それぞれの世代に、それぞれのＮＩＳＡ

（このお金、どのＮＩＳＡで運用しますか？）

WATANKOは一般ＮＩＳＡを導入開始時の2014年以降、毎年非課税枠の全額を使ってインデックス投信を購入してきました。いよいよ来年は非課税５カ年分の最後の年になります。このままいけば来年も1,200千円の非課税枠を目一杯使い、５カ年合計で一般ＮＩＳＡを適用する投資総額は5,600千円となります。（2014年、2015年は年間枠がそれぞれ1,000千円。2016年以降は1,200千円）

自分の年齢とあわせてみると47歳～51歳にかけて5,600千円まで投資額を増やしきました。

そしてこの５カ年分投資枠合計5,600千円は、各年度枠をそのまま随時ロールオーバーすることによって52歳～56歳までの間維持することになります。

その後57歳～60歳まで４カ年かけてロールオーバー総額も年を追うごとに減っていき、60歳を過ぎるころには一般ＮＩＳＡによる非課税の恩恵は終わりとなります。

■WATANKOは一般ＮＩＳＡを全うします

最近の他のブログ記事を拝見してわかったことですが、つみたてＮＩＳＡを使い始めるとこの一般ＮＩＳＡのロールオーバーができなくなるようです。

参照記事

楽天証券　トウシル　つみたてNISAのメリットと注意点って？

それではWATANKOは一般ＮＩＳＡのロールオーバーをあきらめて、、つみたてＮＩＳＡを新たにスタートさせるか？

つみたてＮＩＳＡの非課税枠が一般ＮＩＳＡの３分の１にとどまること、その見返り？として20年間という長期の非課税期間が設定されていますが、50歳をすぎたWATANKOにはもはや20年間という長期間の枠を十分には活用できそうもありません。

それよりも年間1,000～1,200千円という相対的に大きな非課税枠を60歳まで使い切ることで十分であります。

■つみたてＮＩＳＡは子ども達に期待

WATANKOは年齢からみて、つみたてＮＩＳＡを活用する年数はとれそうもありませんが、一方でこの先長い人生がまっている子ども達にとっては、つみたてＮＩＳＡがよくフィットしそうです。

つみたてＮＩＳＡの投資期間は2018年～2037年の20年間と長く、それぞれの年度枠の非課税期間は20年間とこれまた長いです。つまり2018年から20年間連続でつみたて投資を行い、最後の2037年の非課税投資枠が非課税期間を満了するのはなんと2056年、いまから38年後です。（38年後というと、つみたてＮＩＳＡを導入した金融庁の職員の大半が定年を迎えていなくなっているでしょう。WATANKOにいたっては生きているかどうかもわかりません。）

今現在21歳の長男、13歳の次男は、まさにつみたてＮＩＳＡによる資産形成とともに生きる世代です。（ちょっと大げさ）

さらにつみたてＮＩＳＡも普及がすすめば、年間非課税枠の増額や非課税期間の延長だってありえるかもしれません。

考えてもみてください。一般ＮＩＳＡが導入されてわずか４年足らずでここまでＮＩＳＡがバリエーションを増やし、利便性も向上されてきたではありませんか。（そのおかげでＮＩＳＡが３つも並立してわかりにくくなっているという側面もみられますが。）

つみたてＮＩＳＡがこのまま38年間もの間、何一つ変わらずに継続すると考える方がむしろ不自然ではないでしょうか。

数年後にはさっそく年間非課税枠が600千円、800千円と増えていくかもしれませんよ。（おっと金融庁さん、年間の非課税枠は12の倍数でお願いします。）

■それぞれのＮＩＳＡ

上述したとおり、ＮＩＳＡは現在３つならんでいます。

●未成年向けに親や祖父母らが資金拠出する「ジュニアＮＩＳＡ」

●ヤングからミドルまで、いろいろと生活費がかかるけど、長期間の非課税運用ができる「つみたてＮＩＳＡ」

●（結果的にこうなってしまった感もあるが）資産がある程度積み上がったシニア層にとって、非課税期間が短いが、非課税枠が大きくて使い出がある「一般ＮＩＳＡ」

それぞれの年代にあわせて？それぞれのＮＩＳＡが揃った格好となりました。

つみたてＮＩＳＡフェスティバル２０１７で紹介された、ＮＩＳＡに関する個人投資家の要望の中に、ＮＩＳＡの統合がありました。しかし一方で無理やり統合することによって、それぞれのＮＩＳＡがもつ良さが損なわれては元も子もありません。

統合はよいですが、一方で各ＮＩＳＡの利用がもっと伸びるように、それぞれの使い勝手がもっとよくなることも期待したいです。